Texto Legal
Articulo 32 - Restricciones al uso de efectivo
Queda prohibido dar cumplimiento a obligaciones y, en general, liquidar o pagar, asi como aceptar la liquidacion o el pago, de actos u operaciones mediante el uso de monedas y billetes, en moneda nacional o divisas y metales preciosos, en los supuestos siguientes:
I. Constitucion o transmision de derechos reales sobre bienes inmuebles
Ningun acto u operacion de transmision de propiedad o constitucion de derechos reales sobre bienes inmuebles podra pagarse con efectivo, independientemente del monto.
II. Vehiculos, aeronaves y embarcaciones
La transmision de propiedad o constitucion de derechos sobre vehiculos, nuevos o usados, aeronaves y embarcaciones por un valor igual o superior al equivalente a 3,210 veces el valor de la UMA.
III. Joyas, relojes, metales preciosos y piedras preciosas
La compraventa de joyas, relojes, piedras preciosas y metales preciosos, cuyo valor sea igual o superior al equivalente a 805 veces el valor de la UMA.
IV. Obras de arte y antigüedades
La adquisicion de boletos para participar en eventos deportivos, de entretenimiento y de espectaculos en general, asi como de obras de arte por un valor igual o superior al equivalente a 3,210 veces el valor de la UMA.
V. Seguros y fianzas
El pago de premiums o contraprestaciones de polizas de seguro, asi como de fianzas por un valor igual o superior al equivalente a 3,210 veces el valor de la UMA.
Tabla de restricciones al efectivo
| Operacion | Limite en efectivo |
|---|---|
| Bienes inmuebles | **Prohibido en cualquier monto** |
| Vehiculos, aeronaves, embarcaciones | 3,210 UMAs (~$348,511 MXN) |
| Joyas, relojes, metales preciosos | 805 UMAs (~$87,399 MXN) |
| Obras de arte | 3,210 UMAs (~$348,511 MXN) |
| Seguros y fianzas | 3,210 UMAs (~$348,511 MXN) |
Consecuencias por incumplimiento
El incumplimiento de estas restricciones constituye una infraccion independiente de las demas obligaciones de la Ley. Tanto quien paga como quien recibe el efectivo son responsables.
Medios de pago alternativos
Los pagos que excedan los limites de efectivo deberan realizarse mediante:
- Transferencia electronica de fondos
- Tarjeta de credito o debito
- Cheque nominativo
- Cualquier otro medio electronico de pago
Análisis SDV Asesores
Interpretación práctica por el equipo de SDV
SDV Asesores de Negocio enfatiza que este articulo tiene un impacto directo en la operacion diaria de muchos negocios. El caso mas critico es el de bienes inmuebles: NINGUNA operacion de compraventa de inmuebles puede pagarse con efectivo, sin importar el monto. Esto incluye no solo la compraventa, sino tambien el pago de rentas cuando se constituyen derechos reales. Para vehiculos, el limite de aproximadamente $348,000 pesos en efectivo aplica tanto a autos nuevos como usados, lo que afecta significativamente a las agencias automotrices y a los lotes de autos usados. Recomendamos a nuestros clientes: (1) Implementar politicas escritas de aceptacion de pagos que prohiban el efectivo en las operaciones senaladas; (2) Capacitar al personal de ventas y cobranza sobre los limites; (3) Ofrecer opciones de pago electronico accesibles; (4) Documentar la forma de pago en cada factura o recibo. El incumplimiento puede generar multas de hasta 65,000 dias de UMA.
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Art. 17. Catalogo de Actividades Vulnerables
Articulo central de la Ley que enumera de manera exhaustiva las actividades consideradas como vulnerables, sujetas a obligaciones de identificacion, documentacion y aviso ante la SHCP. Incluye operaciones inmobiliarias, de joyeria, vehiculos, juegos y sorteos, entre muchas otras.
Art. 18. Umbrales de identificacion y aviso
Establece los montos a partir de los cuales las actividades vulnerables deben ser identificadas y aquellos a partir de los cuales debe presentarse aviso ante la SHCP. Define el sistema dual de umbrales: uno para identificacion del cliente y otro, mas alto, para la obligacion de aviso.
Art. 43. Infracciones administrativas
Enumera las conductas que constituyen infracciones a la Ley, incluyendo el incumplimiento de obligaciones de identificacion, la falta de presentacion de avisos, la falta de conservacion de documentos, y la violacion de las restricciones al uso de efectivo.
Art. 44. Multas por infracciones administrativas
Establece el catalogo de multas aplicables a las infracciones previstas en el articulo 43. Las sanciones van desde 200 hasta 65,000 veces el valor de la UMA, dependiendo de la gravedad de la infraccion.
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Preguntas Frecuentes
¿Qué establece el Artículo 32 del LFPIORPI?
¿Cuál es la importancia práctica del Artículo 32 de la Ley Antilavado?
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