Texto Legal
Articulo 18 - Umbrales de identificacion y aviso
Quienes realicen las Actividades Vulnerables a que se refiere el articulo anterior tendran las obligaciones siguientes:
I. Identificacion del cliente
Identificar a los clientes y usuarios con quienes realicen las propias Actividades Vulnerables y verificar su identidad basandose en credenciales o documentacion oficial, asi como recabar copia de la documentacion.
II. Informacion sobre la forma de pago
Solicitar al cliente o usuario informacion acerca de si tiene conocimiento de la existencia del dueno beneficiario y, en su caso, exhiban documentacion oficial que permita identificarlo, si esta es persona distinta al cliente o usuario.
III. Graduacion de montos
Las actividades vulnerables deberan cumplir con las siguientes obligaciones segun el monto:
| Nivel | Obligacion | Descripcion |
|---|---|---|
| Por debajo del umbral de identificacion | Ninguna obligacion especial | La operacion se realiza normalmente |
| Igual o superior al umbral de identificacion | Identificar al cliente | Recabar documentacion de identidad y domicilio |
| Igual o superior al umbral de aviso | Identificar + presentar aviso | Ademas de la identificacion, se debe presentar aviso a la SHCP |
IV. Plazo para la identificacion
La identificacion del cliente o usuario debera realizarse previamente a la realizacion de la actividad vulnerable, recabando los datos y documentos a que se refiere la fraccion I del articulo 18.
V. Conservacion de documentos
La documentacion e informacion que los sujetos obligados recaben debera conservarse de forma fisica o electronica por un plazo de cinco anos contados a partir de la fecha de la realizacion de la actividad vulnerable.
Umbrales de referencia comunes
Para calcular los umbrales se utiliza el valor diario de la UMA vigente. En 2024, el valor diario de la UMA es de $108.57 pesos.
| UMAs | Valor aproximado 2024 |
|---|---|
| 325 UMAs | $35,285 MXN |
| 485 UMAs | $52,656 MXN |
| 645 UMAs | $70,028 MXN |
| 805 UMAs | $87,399 MXN |
| 1,605 UMAs | $174,255 MXN |
| 2,410 UMAs | $261,654 MXN |
| 3,210 UMAs | $348,511 MXN |
| 8,025 UMAs | $871,275 MXN |
Análisis SDV Asesores
Interpretación práctica por el equipo de SDV
SDV Asesores de Negocio recomienda especial atencion al sistema dual de umbrales. Muchos de nuestros clientes confunden el umbral de identificacion con el de aviso. El umbral de identificacion es mas bajo: obliga a recabar datos del cliente. El umbral de aviso es mas alto: obliga ademas a notificar a la SHCP. Es fundamental actualizar los montos de referencia cada ano cuando cambia el valor de la UMA. Recomendamos establecer controles internos automatizados que detecten cuando una operacion se aproxima a los umbrales para activar los procedimientos de identificacion y aviso oportunamente. Un error comun es el 'fraccionamiento' de operaciones para evadir umbrales, lo cual esta expresamente prohibido y es sancionable. Las operaciones fraccionadas se acumulan para efectos de determinar si se alcanzo el umbral.
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Art. 17. Catalogo de Actividades Vulnerables
Articulo central de la Ley que enumera de manera exhaustiva las actividades consideradas como vulnerables, sujetas a obligaciones de identificacion, documentacion y aviso ante la SHCP. Incluye operaciones inmobiliarias, de joyeria, vehiculos, juegos y sorteos, entre muchas otras.
Art. 19. Obligaciones de quienes realizan Actividades Vulnerables
Detalla las obligaciones especificas de los sujetos obligados que realizan actividades vulnerables: identificacion y verificacion de clientes, conservacion de documentos, designacion de un representante ante la SHCP, y entrega de avisos en tiempo y forma.
Art. 21. Presentacion de avisos ante la SHCP
Establece la obligacion de presentar avisos ante la SHCP por medio del portal electronico del SAT. Los avisos deben contener datos del cliente, descripcion de la actividad vulnerable, monto de la operacion y forma de pago. Se presentan a mas tardar el dia 17 del mes inmediato posterior.
Art. 20. Plazos y modalidades para la presentacion de avisos
Define los plazos especificos para la presentacion de avisos ante la SHCP, asi como las modalidades y medios electronicos a traves de los cuales deben enviarse.
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Preguntas Frecuentes
¿Qué establece el Artículo 18 del LFPIORPI?
¿Cuál es la importancia práctica del Artículo 18 de la Ley Antilavado?
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